Агенты валютного контроля

Статья из серии Валютное право
Агенты валютного контроля
Общие положения Валютные операции Валютные ценности Валютный рынок Валютная система
Валютное обращение Валютный рынок (Форекс) Участники рынка Внешнеэкономическая деятельность Бегство капитала Отмывание денег Бартерные сделки
Валютное регулирование Валютная политика Резиденты и нерезиденты Административные инструменты Учет и отчетность Валютные ограничения Экономические инструменты (прямые) Девальвация Валютный рынок Резервирование Налог Тобина (косвенные) Валютная интервенция Учётная ставка Операции на открытом рынке требования об осуществлении валютных операций Органы валютного регулирования Центральный банк Правительство
Валютный контроль Валютный контроль Правительство Органы валютного контроля ФНС ФТС Агенты валютного контроля Уполномоченные банки проф. участники рынка ценных бумаг ВЭБ.РФ Административная ответственность Ст. 15.25 КоАП РФ Уголовная ответственность Ст. 173 Ст. 193 Ст. 193.1 УК РФ

Агенты валютного контроля — негосударственные организации и учреждения, на которые законом возложена обязанность осуществлять валютный контроль.

Перечень агентов валютного контроля

Закрытый перечень агентов валютного контроля включает[1]:

• уполномоченные банки;
• профессиональные участники рынка ценных бумаг;
• ВЭБ.РФ.

Возложенные обязанности

На агентов валютного контроля возлагаются два базовых полномочия[2]:

1. осуществлять контроль над соблюдением резидентами и нерезидентами;
2. представлять информацию о валютных операциях, проводимых с их участием, органам валютного контроля.

Данные полномочия регулируются:

• актами валютного законодательства Российской Федерации;
• актами органов валютного регулирования.

Особенности статуса

Полномочия агентов валютного контроля по проведению проверок ограничиваются операциями, совершаемыми с их участием. Так, банк не вправе и не обязан проверять законность валютных операций своего клиента, осуществляемых через другой банк. Это подчеркивает частноправовую природу большинства агентов валютного контроля[3].

Характерной чертой агентов валютного контроля является их подотчётность соответствующему органу валютного контроля. Так, уполномоченные банки подотчётны ЦБ РФ.

В то же время указанные выше субъекты одновременно могут выступать и в роли лиц, совершающих валютные операции, и в роли агентов валютного контроля, реализующих публично-правовые контрольные функции[4].

Примечания

1. 173-ФЗ от 10.12.2003, ст. 22, п. 3.
2. 173-ФЗ от 10.12.2003, ст. 23, п. 7.
3. Хаменушко, 2013, с. 65.
4. Хаменушко, 2013, с. 66.

Источники

• Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" // КонсультантПлюс. — Дата обращения: 19.01.2019.
• «Юридический энциклопедический словарь», — М. : «Проспект», — 2009.
• Хаменушко И.В. Валютное регулирование в Российской Федерации: правила, контроль, ответственность. Учебно-практическое пособие. — "Норма", 2013. — 188 с.